act legal covers all major European business centres.
Warsaw | Amsterdam | Bratislava | Brussels | Budapest | Frankfurt | Madrid | Paris | Prague | Vienna
meet us at www.actlegal.com

x

Avviso legale

Nuovi obblighi delle società commerciali: Registro Centrale dei Beneficiari Reali

Dal 13 ottobre 2019 diventerà operativo in Polonia il Registro Centrale dei Beneficiari Immobiliari (“Registro”). Si tratta della legge sulla prevenzione del riciclaggio e del finanziamento del terrorismo (“Legge AML”), in vigore dal 13 luglio 2018.

La costituzione del Registro comporterà obblighi aggiuntivi e la possibilità di imporre una sanzione alle società di diritto commerciale per inosservanza dei propri obblighi.

Di seguito presentiamo le principali premesse relative al avvio del Registro:

1. Le società di diritto commerciale (ad eccezione delle società di partnership e delle società pubbliche ai sensi della Legge sull’offerta pubblica e sulle condizioni per l’introduzione degli strumenti finanziari nella negoziazione organizzata, e delle società pubbliche del 29 luglio 2005, i cui dati non devono essere comunicati) dovranno iscriversi nel Registro.

2. L’iscrizione nel Registro sarà effettuata da persone autorizzate a rappresentare le società.

3. Le società iscritte al Registro Nazionale Giudiziario entro il 13 ottobre 2019 avranno tempo fino al 13 aprile 2020 per presentare una domanda di iscrizione al Registro. A sua volta, le aziende iscritte al Registro Nazionale Giudiziario dopo il 13 ottobre 2019 avranno 7 giorni lavorativi, a partire dalla data di iscrizione della società nel Registro Nazionale Giudiziario, per presentare una domanda di iscrizione al Registro.

4. Le domande al Registro conterranno i seguenti dati:
a) i dati identificativi propri, ossia: nome (società), forma organizzativa, sede, numero di iscrizione al Registro Nazionale Giudiziario e NIP;
b) identificazione dell’effettivo beneficiario e di un membro dell’ente o socio autorizzato a rappresentare le società di cui all’articolo 58 della legge antiriciclaggio, ossia: nome e cognome, cittadinanza, paese di residenza, numero o data di nascita del PESEL – nel caso di persone prive di numero PESEL anche le informazioni sulla dimensione e sulla tipologia della quota o dei diritti spettanti all’effettivo beneficiario.

5. Al fine di semplificare la definizione del beneficiario effettivo contenuta nella Legge AML e ai fini della presente informativa legale, può essere specificato che il beneficiario effettivo delle società commerciali è/sono persone che detengono direttamente o indirettamente più del 25% delle azioni/voti (anche come creditore o utente, o in virtù agli accordi con altre persone aventi diritto di voto). Tuttavia, quando l’identità dei beneficiari effettivi non può essere definita o può essere messa in dubbio (ad esempio a causa di una struttura azionaria frammentata) e non vi è alcun sospetto di riciclaggio o di finanziamento del terrorismo nei confronti di tale soggetto, il beneficiario effettivo viene considerato come una persona fisica che occupa una posizione direttiva di alto livello nella società.

6. Insieme alla domanda sarà presentata sotto pena di responsabilità penale per il rilascio di una dichiarazione falsa, un informazione sulla veridicità dei dati riportati nel registro.

7. La persona che comunica le informazioni sui beneficiari reali e sui loro aggiornamenti è responsabile per i danni causati dalla comunicazione al Registro di dati non veritieri.

8. Il Registro sarà divulgativo, i dati inseriti nel Registro saranno ritenuti veri e le informazioni sui beneficiari effettivi saranno messe a disposizione gratuitamente.

9. Per il mancato rispetto dell’obbligo di presentare una domanda al Registro, la società è a rischio di multa fino a 1.000.000,00 PLN.

Obiettivi per la creazione del Registro:
1. Garantire una maggiore trasparenza delle transazioni commerciali sia sul mercato polacco che su quello europeo.
2. Identificare potenziali criminali o evasori fiscali “nascosti” in strutture aziendali complesse.
3. Garantire che i partecipanti alle transazioni economiche abbiano accesso al più ampio campo di informazioni sui loro potenziali partner commerciali.
4. Rafforzare la fiducia del pubblico sull’affidabilità del sistema finanziario e delle transazioni finanziarie.

Sembra tuttavia, che il Registro non verrà costituito entro la data stabilita dalla Legge AML. Alla data di preparazione della presente segnalazione, il Ministero delle Finanze ha rilasciato un comunicato in cui si dichiara che la data prevista per l’avvio della procedura di attivazione del Registro è il 4 trimestre del 2019.

Se avete domande sulle questioni presentate o su altre questioni relative alla lotta al riciclaggio di denaro e al finanziamento del terrorismo, siamo a Vostra disposizione.

Contatto
Rafał Smolik
Praticante
rafal.smolik@actlegal-bsww.com
+48 22 420 59 59

19.07.2019

Quota

Attuazioni collegate

Notizie

act BSWW presta consulenza a Adventum International nell’acquisto di un edificio ad uso uffici a Breslavia

Adventum International, un fondo d'investimento internazionale, ha acquistato un edificio ad uso uffici in Plac Orląt a Breslavia. L'edificio ad uso uffici Centrum Orląt, con una superficie di oltre 17 mila metri quadrati, si trova nel centro di Breslavia, vicino a Ryn...

Allerta coronavirus

Scudo 3.0 – sblocco dei termini giudiziari e processuali

Sabato 16 maggio 2020 è entrata in vigore la maggior parte delle disposizioni del cosiddetto scudo anticrisi 3.0. La legge sblocca i termini giudiziali e processuali. Quando inizieranno a decorrere le scadenze e come dovranno essere conteggiate? Finora, durante l'epide...

Allerta coronavirus

Scudo 3.0 – video udienze e riunioni segrete nei procedimenti civili

Sabato 16 maggio 2020 è entrata in vigore la maggior parte delle disposizioni della legge del 14 maggio 2020 sulla modifica di alcune disposizioni sulle misure di protezione in relazione alla diffusione del virus di SARS-CoV-2 (Gazz. Uff. del 2020, punto 875), denominat...

Notizie

act BSWW presta consulenza nella stipula di un accordo quadro per una serie di voli cargo transcontinentali con apparecchiature mediche

Lo studio act BSWW ha prestato consulenza a uno dei suoi Clienti nelle trattative e nella stipula di un accordo quadro con l’operatore leader polacco per una serie di voli cargo dalla Cina alla Polonia. Gli aerei trasportano apparecchiature dedicate al combattimento de...

Notizie

act BSWW alla conferenza “Congresso polacco del Diritto Edile”.

Nei giorni 20-22 maggio 2020 si terrà una conferenza on-line sul tema "Congresso polacco del Diritto Edile. Diritto Edile | Contratti | Ordini pubblici per lavori di costruzione". Sebastian Pietrzyk - Avvocato e Socio dello studio legale, co-gestore della pratica degli...

Notizie

act BSWW nella conferenza “Appalti pubblici nei tempi dell’epidemia”

Il 30 aprile 2020 si terrà una conferenza on-line il cui tema sarà "Appalti pubblici nei tempi dell'epidemia". Sebastian Pietrzyk - Avvocato e Socio dello studio legale, co-gestore della pratica degli appalti pubblici, prenderà parola durante il pannello concernente la...

Scegliere